Une prévision quotidienne donne successivement les soldes 11 000 €, 4 000 €, −9 000 €, −3 000 € et 8 000 €. L’entreprise veut garder 4 000 € de sécurité. Une relance permet de recevoir 3 000 € avant le creux, et un fournisseur accepte de reporter 2 000 € après le creux. Calculez…
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Situation A : stock 15, clients 30, fournisseurs 20 k€. Situation B : stock 20, clients 45, fournisseurs 25 k€. BFR A/B ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Hausse du BFR entre A et B ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Une activité encaisse comptant mais paie ses fournisseurs à 30 jours, avec peu de stock. Quel type de BFR peut-elle avoir ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Janvier : stocks 30 000 €, créances clients 50 000 €, dettes fournisseurs 35 000 €. Février : 38 000 €, 65 000 €, 40 000 €. Mars : 35 000 €, 55 000 €, 45 000 €. Dans ce modèle simplifié, le fonds de roulement net global est constant à 60 000 €. Calculez…
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Ventes prévues 50 000 € : 20 % acompte ce mois, 50 % mois suivant, 30 % deux mois plus tard. Répartition ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Si les 25 000 € du mois suivant ont 20 % de risque de décalage, quel montant peut-on tester comme décalé ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Ventes TTC : janvier 40 000 €, février 50 000 €, mars 60 000 €. Conditions : 40 % encaissés le mois de vente, 40 % le mois suivant et 20 % deux mois après. Aucune créance antérieure. Calculez les encaissements clients de janvier à mars et les créances liées à ces ventes encore à…
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Mois : fournisseurs 18 000, salaires 15 000, charges 7 000, loyer 3 000, emprunt 2 000, investissement 10 000. Total ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. L’investissement de 10 000 € est décalé au mois suivant. Nouveau total ce mois ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.