Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Est-il toujours pertinent de décaler une dépense pour sauver la trésorerie ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Une entreprise doit payer en mai : fournisseurs 24 000 € TTC, salaires nets 13 000 €, charges sociales 6 000 €, loyer 3 000 €, échéance bancaire totale 2 000 € et équipement 9 000 € TTC. En mai, elle prévoit 48 000 € d’encaissements et démarre avec 12 000 €. Calculez les décaissements…
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Créances : 10 000 fiables ce mois, 8 000 litigieuses, 12 000 le mois suivant. Scénario prudent : ne retenir que les fiables. Combien ce mois ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Solde initial 20 000 €. Exploitation : +35 000/−31 000. Investissement : −12 000. Financement : +10 000. Solde final ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Le solde augmente de 15 000 € grâce à un emprunt de 25 000 €, alors que les autres flux sont −10 000 €. Que conclure ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Pourquoi une liste de factures ne suffit-elle pas à piloter la trésorerie ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Solde initial consolidé : 16 000 €. Sur la semaine : clients +24 000 €, fournisseurs −13 000 €, salaires −9 000 €, machine −7 000 €, nouvel emprunt +10 000 €, remboursement de capital −2 000 €, virement interne de 5 000 € du compte A au compte B. Classez les flux et calculez…
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Début avril 6 000 ; entrées avril 18 000 ; sorties 22 000. Mai : entrées 25 000 ; sorties 20 000. Calculez les deux fins de mois. Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Dans le cas précédent, un paiement de 4 000 € prévu en mai passe en avril. Nouveaux soldes ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.
Situation professionnelle — Vous préparez le point de trésorerie d’une PME. Pourquoi le point bas peut-il être plus important que le solde final ? Présentez votre raisonnement et indiquez une vérification ou une décision de gestion utile.